ЦБ РФ планирует завершить пилотный этап обследования банков на предмет их вложений в иммобилизационные активы в феврале, говорится в ответе Банка России на письмо Ассоциации банков России.

Обследование будет проводиться в два этапа: на первом (пилотном) этапе данные запрашиваются у нескольких крупнейших банков, затем уточненные формы обследования будут направлены во все банки с универсальной лицензией.

Пилотный этап обследования завершится в феврале 2022 года, подведение итогов второго этапа запланировано на март-апрель этого года. Целесообразность корректировки концепции регулирования будет зависеть от результатов обследования.

ЦБ в июне 2021 года опубликовал консультативный доклад, в котором представил варианты регулирования банковских вложений в экосистему. Базовый вариант - установление риск-чувствительного лимита (РЧЛ) в размере 30% от капитала. В тех случаях, когда у банка большой объем таких активов с повышенным риском, превышение лимита будет вычитаться из регулятивного капитала при расчете нормативов.

Для определения утилизации лимита и, соответственно, размера вычета активам будут присваиваться разные коэффициенты иммобилизации. Они варьируются в зависимости от назначения, балансового возраста и рискованности актива: чем выше коэффициент, тем меньше активов укладывается в лимит. Лимит планируется внедрять постепенно в течение нескольких лет.

При этом в состав иммобилизационных ЦБ предлагает включить не только вложения банков в экосистему, но и накопленные ранее на балансах активы, в том числе основные средства, вложения в недвижимость, а также активы, полученные по отступному. По мнению ЦБ, иммобилизационные активы не генерируют предсказуемый денежный поток и не могут рассматриваться в качестве надежного обеспечения банковских обязательств.

В ноябре прошлого года ЦБ опубликовал доработанные подходы к регулированию банковских вложений в экосистему и непрофильные активы. В частности, ЦБ пошел навстречу банкам и увеличил с 3 до 5 лет срок реализации залогового актива, после которого будет применяться повышенный коэффициент иммобилизации. Регулятор также уточнил расчет вычета риск-чувствительного лимита: теперь он осуществляется не по среднему коэффициенту иммобилизации, а по наибольшему (то есть в первую очередь вычитаются наиболее рискованные активы).

ЦБ также предполагает применять более мягкий подход к установлению коэффициентов иммобилизации по сделкам долевого участия, имеющим низкий потенциал арбитража и высокую значимость для экономического развития страны (в основном проекты государственно-частного партнерства), а также в части отдельных квазидолговых инструментов. Кроме того, из периметра регулирования исключены банки с базовой лицензией.